Методы оценки рисков

Для оценки используется количественные или качественные методы оценки рисков, либо их сочетание.

К основным методам оценки рисков можно отнести следующие:

Методы качественной оценки: мозговой штурм, структурированные или частично структурированные интервью, метод Дельфи, контрольные листы, анализ воздействия на бизнес
Методы количественной оценки: метод Value at Risk (Var), анализ чувствительности, сценарный анализ, стресс-тестирование
Смешанные методы оценки: матрица последствий и вероятностей

Приведенный перечень методов оценки рисков не является исчерпывающим. По усмотрению организации могут применяться иные методы оценки рисков.

Ниже в таблице приведены варианты применения методов оценки рисков в зависимости от вида рисков.

Методы качественной оценки рисков

Для оценки используются количественные или качественные методы оценки, либо их сочетание. Методы качественной оценки часто используются в случаях невозможности количественного определения рисков, а также в случаях, когда достаточно надежные данные, требуемые для количественной оценки, либо нельзя получить, либо получение и анализ таких данных оказываются слишком дорогостоящими.

Методы качественной оценки рисков

Методы количественной оценки рисков

Методы количественной оценки, как правило, требуют большей точности и используются в отношении более сложных и комплексных видов деятельности в дополнение к качественным методам.

Методы количественной оценки рисков

Смешанные методы оценки

К смешанным методам оценки относится матрица последствий и вероятностей. Данный метод предполагает расположение ранжированных показателей последствий и вероятностей в виде таблицы (матрицы). При заранее сформированной матрице последствий и вероятностей предполагается отнесение в одну из ячеек матрицы. В зависимости от места оцененного риска в матрице делается вывод о его допустимости либо недопустимости.

Формат, строки и колонки матрицы зависят от области применения, при этом очень важно, чтобы разработанная матрица соответствовала специфике деятельности организации.

Пример выбора методов оценки риска в зависимости от вида риска

№п/п	Вид риска	Возможное применение методов оценки
№п/п	Вид риска	Качественный	Количественный	Смешанный
1	Операционный риск	Часто применяется качественный экспертный подход. Возможно использование всех методов оценки, приведенных выше	Использование вероятностных методов оценки возможно при наличии статистической базы. Численная оценка риска может производиться на основе величины возможных штрафов в случае нарушения законодательства. Оценка стоимости активов (например, в случаях их физического уничтожения или хищения). Оценка остаточной величины незакрытого страхованием риска.	Может применяться Матрица последствий и вероятности, сочетающая экспертную оценку вероятности реализации риска и количественную оценку размеров последствий реализации риска.
2	Кредитный риск	Может применяться. Например, проведение экспертной оценки финансового состояния заемщика/контрагента	Используется наиболее часто. Например, расчет вероятности дефолта эмитентов.	Может применяться
3	Рыночный риск (фондовый и валютный)	Экспертная оценка применяется редко	Используется наиболее часто. Например, анализ стоимости, подверженный риску (Var). Стресс-тестирование или сценарный анализ поведения инструмента.	Может применяться. Например, сочетание экспертной оценки сценариев изменения рыночной ситуации (процентных ставок, биржевых индексов) с расчетом финансовых результатов для каждого сценария.
4	Правовой риск	Часто применяется качественный экспертный подход. Возможно использование всех методов оценки, приведенных выше	Использование вероятностных методов оценки возможно при наличии статистической базы.	Может применяться Матрица последствий и вероятности, сочетающая экспертную оценку вероятности реализации риска и количественную оценку размеров последствий реализации риска.
5	Риск ликвидности	Экспертная оценка применяется в случае невозможности или нецелесообразности применения математического алгоритма расчета	Используется наиболее часто. Для рыночной ликвидности проводится анализ уровня ликвидных активов, необходимого для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения; расчет потерь при продаже актива в заданные ограниченные сроки. Для текущей ликвидности проводится расчет показателей сбалансированности потоков по активам и пассивам в будущем для предотвращения кассовых разрывов.	Может использоваться. Например, сочетание экспертной балльной оценки отдельных факторов ликвидности с расчетом конечного агрегированного численного показателя ликвидности.
6	Кастодиальный риск	Часто применяется качественный экспертный подход. Возможно использование всех методов оценки, приведенных выше	Использование вероятностных методов оценки возможно при наличии статистической базы. Численная оценка риска может производиться на основе оценки стоимости утраченного имущества вследствие действий лица, ответственного за хранение этого имущества.	Может применяться Матрица последствий и вероятности, сочетающая экспертную оценку вероятности реализации риска и количественную оценку размеров последствий реализации риска.
7	Коммерческий риск	Может применяется качественный экспертный подход. Возможно использование всех методов оценки, приведенных выше	Может применяться. Например, сценарный анализ, процедуры стресс-тестирования. Может производиться оценка снижения доходов.	Может применяться Матрица последствий и вероятности, сочетающая экспертную оценку вероятности реализации риска и количественную оценку размеров последствий реализации риска.