Реестр рисков организации

Риски персонала, служебные риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Текущая укомплектованность персонала не соответствует потребностям Организации	риск нехватки квалифицированных сотрудников	нехватка финансирования, отсутствие необходимых кадров на рынке труда, некорректное планирование потребности организации в квалифицированных специалистах	Дирекция
	Нехватка персонала нужной квалификации на рынке труда	на рынке труда не хватает специалистов необходимой для организации квалификации либо нужные специалисты не готовы работать на условиях, предоставляемых организацией	высокий уровень требований при приеме на работу, низкий уровень заработной платы	Дирекция
	Уровень компетентности персонала Организации не соответствует потребностям Организации	квалификация работников, принятых на работу, не соответствует потребностям организации	отсутствие необходимого выбора компетентных претендентов на позицию, изменение требований к специалистам	Дирекция
	Низкий уровень мотивированности персонала	мотивация персонала не поддерживается на уровне, достаточном для эффективной деятельности организации	мотивация персонала не поддерживается на уровне, достаточном для эффективной деятельност и организации	Дирекция
	Внутренние программы обучения не соответствуют текущим нуждам организации	существующие программы обучения сотрудников (ПОД/ФТ, СУР, внутренний контроль и др.) не учитываю потребности организации, существующие требования законодательства	Отсутствие планирования обучения, несвоевременное изменение программ обучения и подготовка методических материалов	Дирекция, Отдел по ПОД/ФТ, Управление информационных технологий, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий
	Чрезмерная зависимость от ключевых сотрудников	чрезмерная зависимость от ключевых сотрудников	некоторые бизнес - процессы замкнуты на ключевых сотрудниках, процесс делегирования полномочий не развит,	Дирекция, Отдел по ПОД/ФТ, Управление информационных технологий, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий
	Увольнение сотрудников	риск увольнения выкококвалифицированного персонала	низкий уровень компенсации труда и размера социального пакета по сравнению с другими аналогичными организациями на рынке, высокий уровень ответственности и требований к сотрудникам	Дирекция
	Умышленные действия сотрудников Организации	Риск совершения умышленных действий, включая совершение действий с использованием поддельных ценных бумаг и/или документов, в том числе несанкционированный доступ к компьютерным сетям с целью уничтожения, изменения (искажения) электронных данных, направленных на получение личной выгоды и/или причинение ущерба организации, клиентам	недостаточная квалификация, служебная халатность, мошеннические действия	Дирекция, Отдел по ПОД/ФТ, Управление информационных технологий, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий
	Неисполнение/ ненадлежащее исполнение сотрудниками своих должностных обязанностей	Риск неисполнения/ ненадлежащего исполнения сотрудниками своих должностных обязанностей	недостаточная квалификация, халатность, мошеннические действия	Дирекция, Отдел по ПОД/ФТ, Управление информационных технологий, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий
	Совершение сотрудниками действий, не входящих в область их компетенции	Риск совершения сотрудниками действий, которые не входят в область их компетенции в соответствии с внутренними документами организации	недостаточная квалификация, халатность, мошеннические действия, незнание внутренних документов организации	Дирекция, Отдел по ПОД/ФТ, Управление информационных технологий, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий

Риски внешних лиц

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Неисполнение (ненадлежащее исполнение) внешними лицами своих обязательств	Неисполнение (ненадлежащее исполнение) внешними лицами своих обязательств	нарушение обязательств контрагентами, мошеннические действия	Бухгалтерия
	Совершение внешними лицами непреднамеренных ошибок (ошибочных действий) при исполнении своих обязательств	Совершение внешними лицами непреднамеренных ошибок (ошибочных действий) при исполнении своих обязательств	низкая компетентность сотрудников иных организаций при взаимодействии с организацией	Бухгалтерия, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Совершение внешними лицами умышленных (криминальных) действий с целью причинения ущерба организации, клиентам	Совершение внешними лицами умышленных (криминальных) действий с целью причинения ущерба организации, клиентам, включая совершения действий с использованием поддельных ценных бумаг и/или документов, а также несанкционированный доступ к компьютерным сетям с целью уничтожения, изменения (искажения) электронных данных	умышленные, мошеннические действия	Бухгалтерия, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций

Риски воздействия внешних событий

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Хищения	Риск хищения имущества, принадлежащего организации третьими лицами или сотрудниками организации	Отсутствие необходимого уровня охраны в организации, мошенничество со стороны сотрудников	Дирекция
	Затопление	Риск залива жидкостью имущества и документов организации	Аварии водопроводов	Дирекция
	Пожары	Риск пожаров в организации	Несоблюдение мер противопожарной безопасности, халатность персонала	Дирекция, Подразделения организации

Коммуникационные риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Изменение, искажение получаемой/передаваемой информации и документов	Изменение, искажение получаемой/передаваемой информации и документов	Неисправность телефонной сети, ЭДО, электронной почты и прочих средств связи, мошеннические действия, нарушение целостности технических коммуникаций и оборудования, обеспечивающих связь. Сбой в деятельности оператора связи	Управление информационных технологий
	Утрата, порча получаемой/ передаваемой информации и документов	Утрата, порча получаемой/ передаваемой информации и документов	Неисправность телефонной сети, ЭДО, электронной почты и прочих средств связи, мошеннические действия, нарушение целостности технических коммуникаций и оборудования, обеспечивающих связь. Сбой в деятельности оператора связи	Управление информационных технологий
	Невозможность уведомить клиента об отсутствии распоряжения/ поручения	Невозможность уведомить клиента об отсутствии распоряжения/ поручения	Неисправность телефонной сети, ЭДО, электронной почты и прочих средств связи, нарушение целостности технических коммуникаций и оборудования, обеспечивающих связь. Сбой в деятельности оператора связи	Управление информационных технологий
	Невозможность войти в Банк - клиент для акцепта платежа	Невозможность войти в Банк - клиент для акцепта платежа	Неисправность телефонной сети, ЭДО, электронной почты и прочих средств связи, нарушение целостности технических коммуникаций и оборудования, обеспечивающих связь. Сбой в деятельности оператора связи	Управление информационных технологий

Технологические риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Сбой технологического процесса	риск нарушения установленного порядка функционирования структурных подразделений, порядка действий сотрудников, порядка взаимодействия между структурными подразделениями; нарушение установленного порядка применения оборудования и технических средств, установленного порядка обеспечения информационной безопасности	Некомпетентность сотрудников, халатность в части соблюдения внутренних документов организации, устанавливающих порядок функционирования бизнес - процессов	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Текущая структура информационных потоков не позволяет своевременно принимать управленческие решения	Текущая структура информационных потоков не достаточна для принятия взвешенных и своевременных управленческих решений	Доступ пользователей к информации не обеспечивает потребности организации в части регулярности, актуальности и полноты информации	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Внедренные технологические решения не в состоянии обеспечить потребности организации/изменения законодательства	Внедренные технологические решения не в состоянии обеспечить текущие либо перспективные потребности организации	невозможность/ несвоевременность адаптации существующих технологий к изменения законодательства, требованиям к организации работы в организации, внутренним регламентам и процедурам	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Несовместимость внедряемых технологий с существующими системами	При взаимодействии внедряемых технологий с существующими системами могут возникать конфликты или новая система не может функционировать на базе существующего оборудования	принятие решений о внедрении новой технологии без анализа специфики существующих технологий, отсутствие информации о конфликтах между существующими и внедряемыми технологиями	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Внедрение технологических решений не в срок	При внедрении технологических решений могут быть задержки, не позволяющие осуществлять текущую деятельность эффективным образом или в соответствии с действующими требованиями	задержки в работе организаций, внедряющих технологические решения	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Недостаточная адаптация ИТ решений к изменениям требований действующего законодательства	Риск того, что при изменении требований законодательства настройки автоматизированной системы учета не будут своевременно адаптированы, что может привести к несоответствиям в деятельности и штрафам	отсутствие информации об изменениях требований действующего законодательства, несвоевременная/ неполная адаптация к изменениям	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Не обеспечена непрерывность деятельности	В организации отсутствуют эффективные механизмы взаимодействия в режиме чрезвычайной ситуации и обеспечения восстановления нормального функционирования	отсутствие плана действий организации в чрезвычайной ситуации, отсутствие плана восстановления ИТ функций после чрезвычайной ситуации	Дирекция
	Сбои в работе программного обеспечения	Сбои в работе программного обеспечения. Например, сбои ИТ систем, поддерживающих формирование отчетности организации	сбои в энергообеспечении, преднамеренные действия персонала и третьих лиц, вирусов, вредоносных программ, сбои в системном программном обеспечении	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Сбои в работе оборудования (ПК, серверное оборудование, средства связи)	Сбои в работе оборудования (ПК, серверное оборудование, средства связи)	сбои в энергообеспечении, чрезмерные нагрузки, преднамеренные действия персонала и третьих лиц, износ оборудования	Управление информационных технологий
	Утечка/потеря конфиденциальной информации, информации, составляющей коммерческую тайну, или персональных данных	Утечка/потеря конфиденциальной информации, информации, составляющей коммерческую тайну, или персональных данных	халатность персонала, незащищенность информационных источников, несанкционированный доступ третьего лица к информации, нарушение режима хранения информации	Управление информационных технологий
	Несоответствие прав доступа к информационным системам	Отсутствие разграничения прав доступа к информационным системам, предоставленные права не соответствуют потребностям, отсутствует контроль за нарушением прав доступа	отсутствие регламента предоставления прав доступа, сотрудники имеют избыточные права доступа к информационным системам	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Ненадлежащее функционирование используемых средств криптографической защиты информации	Риск ненадлежащего функционирования используемы х средств криптографической защиты информации	неэффективность и/или неадекватность технологий	Управление информационных технологий
	Необеспечение порядка осуществления ЭДО	Риск необеспечения (ненадлежащего обеспечения) порядка осуществления ЭДО	неэффективность и/или неадекватность технологий, порядка и способов осуществления ЭДО	Управление информационных технологий
	Нарушение целостности информации баз данных	Риск нарушения целостности информации баз данных организации	некомпетентность, халатность сотрудников, сбои в работе	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Сбой организации работы в подразделениях	Риски возникновения сбоев работы в подразделениях	изменение порядка взаимодействия и порядка проведения операций непосредственными исполнителями без уведомления руководителя, отсутствие взаимопонимания между сотрудниками, непередача или передача с опазданием информации между сотрудниками, способной повлиять на адекватность действий, нечеткое представление сотрудниками организации прав и обязанностей организации и клиентов, незнание или нечеткое знание действующего законодательства и положений внутренних документов, недобросовестное исполнение должностных обязанностей сотрудниками	Управление информационных технологий, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Сбой в процедуре заключения договора	Риски возникновения сбоев в процедуре заключен ия договоров	оформление договора клиентом самостоятельно без последующей проверки сотрудниками организации, подписание договора неуполномоченным лицом либо получение договора с неподлинными подписями, некорректное составление договора при внесении изменений и дополнений в шаблонный договор, заключение договора по поддельным документам, предоставление клиентом недостоверных сведений при заключении договора, недостаточно тщательная экспертиза документов клиента сотрудниками организации	Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Сбой в процедуре приема поручений от клиента	Риск нарушения процедуры приема поручений от клиента	прием поручений/распоряжений с неподлинными подписями, прием поручений/ распоряжений с ошибками в заполнении, прием поручений/ распоряжений, подписанных неуполномоченным лицом, выбор для исполнения ошибочного поручения/ распоряжения при неоднократном переделывании документа клиентом, ошибка сотрудника при внесении информации в систему учета	Депозитарий
	Сбой в процедуре выявления нарушений	Риск сбоя в процедуре выявления нарушений	несвоевременное выявление/ устранение нарушений; ложное обнаружение факта нарушения (фактов устранения нарушения или не устранения нарушения в установленный срок); выдача ошибочного согласия или отказа в согласии на распоряжение имуществом; несвоевременная отправка уведомлений о выявлении/ устранении нарушений; несвоевременное включение (исключение) актива в расчете; нарушение сроков выполнения контрольных функций (формирования и направления отчетов, выдачи согласий, уведомлений о нарушениях и т.д.)	Управление спецдепозитарных операций
	Сбой при обслуживании корпоративных действий эмитента	Риск возникновения нарушений при проведении обслуживании корпоративных действий эмитента	ошибки сотрудников организации при проведении операций в системе учета, несвоевременное уведомление клиентов о проведенных корпоративных действиях, ошибки при перечислении клиентам доходов по ценным бумагам	Депозитарий
	Сбой в процедуре выставления счетов за услуги	Риск нарушения процедуры выставления счетов за услуги	неверный расчет комиссии по тарифам организации, выставление счета с указанием неверных реквизитов клиента, неверный расчет при перевыставлении расходов, понесенных организацией при оплате услуг третьих лиц	Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций
	Сбой в процедуре проведения операций с бездокументарными ценными бумагами	Риск сбоя в процедуре проведения операций с бездокументарными ценными бумагами	ошибки сотрудников организации при заполнении поручений/ распоряжений депозитариям - корреспондентам и регистраторам, в результате чего операции не исполняются либо бумаги пререходят не на тот счет; недобросовестное отношение (умышленные ошибки) депозитариев - корреспондентов и/или регистраторов к исполнению поручений/ распоряжений, в результате чего операции не исполняются либо бумаги переходят не на тот счет; несвоевременное уведомление депозитариями - корреспондентами об исполнении/ неисполнении поручений; умышленный вывод ценных бумаг сотрудниками организации на подставные компании в реестр с целью личного обогащения; исполнение операций без поручения клиента и/или отчета с места хранения; при наличии ошибки в выписке из реестра сделок, принятых в клиринг, зачисление/списание ценных бумаг не по тому счету; при подаче клиентом поручения на количество ценных бумаг, превышающее остаток по счету депо, трансляция поручения в депозитарий- корреспондент (регистратор) и последующее исполнение поручения по месту хранения; ввод недостоверной информации при приеме выпуска ценных бумаг на обслуживание; ошибки сотрудников при исполнении поручений клиентов	Депозитарий
	Сбой в процедуре перевода по счетам депо	Риск нарушения процедуры перевода ценных бумаг по счетам депо	ошибки сотрудников организации при исполнении поручений (переведены неверные ценные бумаги, неверно выбран счет получателя), исполнение операций в отсутствии встречного поручения	Депозитарий
	Несоблюдение условий заключенных договоров	Риск несоблюдения организацией условий заключенных договоров (с регистраторами, депозитариями - депонентами, вышестоящими депозитариями, клиентами)	халатность (мошеннические действия) сотрудников Депозитария, т ехнические проблемы, проблемы связи	Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций

Технические риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Невозможность оперативного устранения последствий неисправностей оборудования	Организация не в состоянии организовать своевременную и эффективную работу по устранению последствий неисправностей оборудования	низкая надежность систем, недостаточный уровень квалификации персонала, недостаточность финансирования	Управление информационных технологий
	Неисполнение оборудованием возложенных на него функций из-за отказов и нарушений в работе	Риск невозможности исполнения оборудованием возложенных на него функций из-за отказа и нарушений в работе	износ оборудования, отсутствие планирования замены устаревшего оборудования	Управление информационных технологий
	Самопроизвольные сбои в работе оборудования	Риск самопроизвольного сбоя в работе оборудования	износ оборудования	Управление информационных технологий
	Отключение электроэнергии/ перепады напряжения	Риск отключения электроэнергии/перепады напряжения	сбой в деятельности энергопоставляющей компании. Нарушение электропроводки в здании, в котором находится офис	Управление информационных технологий

Комплаенс-риск (регуляторный)

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Применение юридических санкций или санкций государственных органов	Риск возникновения убытков, прекращения деятельности в связи с применением юридических санкций или санкций государственных органов	Несоблюдение законов и нормативно - правовых актов, касающихся деятельности Организации, несоответствие внутренних документов требованиям законодательства, несвоевременное внесение изменений и дополнений во внутренние документы в связи с изменением законодательства, предоставление отчетности не в полном объеме и в нарушении установленных сроков, нарушение сроков выполнения операций, несоответствие деятельности в целом лицензионным требованиям (достаточность собственного капитала, количество аттестованных сотрудников, соответствие сотрудников квалификационным требованиям)	Дирекция, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций

Риски ОД/ФТ

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Вовлечение организации в отмывание преступных доходов	Риск вовлечения организации в отмывание преступных доходов, в том числе обусловленное совершением клиентом организации операций, направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма	Несоблюдение законодательства в части ПОД/ФТ	Дирекция, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций

Организационные риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Несоответствие организационной структуры	Риск несоответствия/ неэффективности организационной структуры деятельности организации, а также риск несоблюдения требований регулирующего органа к организационной структуре организации	отсутствие анализа деятельности организации, распределения функций между подразделениями; незнание законодательства по направлениям деятельности организации	Дирекция
	Несоответствие распределения функциональных (должностных) обязанностей и полномочий между структурными подразделениями	Риск несоответствия/ неэффективности распределения функциональных (должностных) обязанностей и полномочий между структурными подразделениями	отсутствие анализа распределения функций между подразделениями организации	Дирекция, Депозитарий, Управление спецдепозитарных операций

Стратегические риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Неправильное или недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности организации	Риск недостаточного изучения и определения перспективных направлений деятельности	Изменение экономической ситуации. Ошибки, допущенные при с тратегическом планировании деятельности организации	Дирекция
	Отсутствие в полном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности организации	Риск недостаточности ресурсов для достижения стратегических целей	Изменение экономической ситуации. Ошибки, допущенные при с тратегическом планировании деятельности организации	Дирекция
	Изменение спроса на услуги	Риск изменения рыночной конъюнктуры	Изменение экономической ситуации. Ошибки, допущенные при с тратегическом планировании деятельности организации	Дирекция

Политические риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Изменение политической ситуации	Риск изменения политической ситуации	Введение санкций, решения Правительства (замораживание накопительной части пенсии и др.)	Дирекция

Отраслевые риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Изменение бизнес - ситуации в отрасли	Риск изменения бизнес - ситуации (возможное ухудшение) в отрасли	Введение дополнительных требований к деятельности, выход новых аналогичных организаций на рынок	Дирекция

Репутационные риски (риск потери деловой репутации)

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Снижение доверия к организации	Риск формирования негативного мнения и снижения доверия к организации у клиентов, контрагентов	Негативные публикации в СМИ о качестве оказываемых услуг, финансовой устойчивости, характере деятельности организации в целом	Дирекция

Организационные риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Несоблюдение организацией требований заключенных договоров	Риск несоблюдения условий договоров, что может существенно повлиять на деятельность организации	Неукомплектованность квалифицированным персоналом	Дирекция, юридическая служба
	Несовершенство правовой системы	Противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности организации	Неукомплектованность квалифицированным персоналом	Дирекция, юридическая служба

Финансовые риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Рост просроченной кредиторской задолженности	Недостаток запланированных финансовых ресурсов для обеспечения своевременного выполнения обязательств организации перед контрагентами	отсутствие денежных средств на оплату услуг контрагентов, отсутствие контроля за финансовыми потоками организации	Дирекция, бухгалтерия
	Рост просроченной дебиторской задолженности	Рост просроченной дебиторской задолженности в связи с ростом задолженности по оплате оказанных организацией услуг	банкротство контрагента, несвоевременная оплата услуг клиентами	Дирекция, бухгалтерия
	Ошибки при проведении расчетно - кассовых операций	Ошибки при формировании документации для проведения расчетно - кассовых операций и последующее некорректное осуществление таких операций с ущербом для организации	ошибки персонала, недостаточность контроля финансовой деятельности организации, низкий уровень мотивации персонала	Дирекция, бухгалтерия
	Валютный риск при исполнении контрактов	Контракты, заключеные в иностранной валюте являются источником валютного риска организации. При изменении курса валюты к рублю изменяются и платежи по данным контрактам	заключение контрактов в иностранной валюте, рост курса иностранной валюты к рублю на финансовых рынках	Дирекция, бухгалтерия
	Валютный риск финансовых вложений	Риск возникновения убытков по финансовым активам, выраженным в иностранной валюте	Рост курса рубля по отношению к иностранной валюте	Дирекция, бухгалтерия
	Использование некорректных или неполных исходных данных для осуществления расчетов налогов	Риск прелоставления неполной или некорректной исходной информации для проведения налоговых расчетов, что может привести к завышению или занижению налоговых обязательств организации, отраженных в финансовой отчетности	отсутствие четких методологических материалов и инструкций для учета затрат организации для целей налогообложения, сбои программного обеспечения, серверного оборудования или каналов связи	Дирекция, бухгалтерия
	Ошибки в расчетах платежей по налогам	При формировании налоговой отчетности организации возможны ошибки расчетов	ошибки персонала при расчетах налогооблагаемлй базы и начислении налога, в учетных системах данные о начисленных суммах налогов частично или полностью утрачены по причине сбоев программного обеспечения	Дирекция, бухгалтерия
	Несвоевременная/ не в полном объеме уплата налогов	Риск задержки и неполной уплаты налоговых обязательств организации	отсутствие необходимых денежных средств, сбои программного обеспечения, ошибки персонала при осуществлении перечисления денежных средств, либо несвоевременность перечисления денежных средств	Дирекция, бухгалтерия
	Обесценение финансовых вложений	Организация обладает финансовыми вложениями, стоимость которых может со временем существенно снизиться	Стоимость финансовых вложений на балансе организации имеет завышенную стоимость по сравнению с рыночной стоимостью	Дирекция, бухгалтерия
	Невозможность реализовать финансовый актив	Риск невозможности реализации финансового актива на рынке в требуемые сроки по текущим рыночным котировкам	Отсутствие спроса на реализуемый финансовый актив, изменение рыночной ситуации	Дирекция, бухгалтерия
	Рост инфляции	Риск увеличения уровня инфляции сверх ожидаемых значений	изменение экономической ситуации

Форс-мажорные риски

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Непредотвратимые чрезвычайные ситуации	Риск возникновения непредотвратимых чрезвычайных ситуаций	стихийные бедствия, военные действия, террористические акты, техногенные катастрофы	Дирекция, Управление информационных технологий

Кастодиальный риск

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Возникновение различного рода убытков, связанных с учетом (хранением) ценных бумаг клиентов организации, самой организации	Риск неисполнения обязательств перед клиентом в отношении принадлежащих ему ценных бумаг; Риск утраты (повреждения) ценных бумаг клиентов, существующих в наличной форме; Риск утраты ценных бумаг организации	Выбор недостаточно надежных мест хранения ценных бумаг; Недостаточно защищенный способ хранения ценных бумаг, существующих в наличной форме	Дирекция, Управление спецдепозитарных операций, Депозитарий

Коммерческий риск

№ п/п	Подвид риска	Описание риска		Владелец риска
№ п/п	Подвид риска	описание риска	источники риска	Подразделение	ФИО
1	2	3	4	5	6
	Потеря доходности по основному виду деятельности	Риск снижения поступлений от основной деятельности организации	Отсутствие новых договоров на обслуживании; Расторжение действующих договоров с клиентами	Дирекция